重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目頭寸重新定價(jià)時(shí)間(對浮動(dòng)利率而言)和到期日(對固定利率而言)的不匹配。通常把某一時(shí)間段內(nèi)對利率敏感的資產(chǎn)和對利率敏感的負(fù)債之間的差額稱為“重新定價(jià)缺口”。只要該缺口不為零，則利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)使銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)。70年代末和80年代初，儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)危機(jī)主要就是由于利率大幅上升而帶來重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)是普遍存在的，我國商業(yè)銀行目前也面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。